「NISAは非課税でお得」と聞いて始めたけど、
もし損したらどうなるの？
税金的に不利にならない？
これ、NISA初心者がほぼ100％一度は不安になるポイントです。
この記事では、
- NISAで損した場合の税金の扱い
- なぜ損益通算ができないのか
- 「NISAで損＝失敗」ではない理由
を、専門用語をできるだけ使わずに解説します。
結論：NISAで損しても税金は取られないが、損益通算はできない
まず結論から。
- ✅ NISAで損しても税金はかからない
- ❌ その損を他の利益と相殺（損益通算）することはできない
この2点をセットで覚えておけばOKです。
そもそも損益通算とは？
損益通算とは、
利益と損失を相殺して、税金を減らす仕組み
のことです。
例（特定口座の場合）
- A株で +20万円の利益
- B投信で −10万円の損失
👉 利益20万 − 損失10万 = 課税対象は10万円
これが「損益通算」。
NISAでは損益通算ができない理由
理由はシンプルで、
NISAは最初から「税金を計算しない」制度だから
です。
NISAの特徴
- 利益 → 非課税（税金ゼロ）
- そもそも税金計算の土俵に乗らない
そのため、
- 「税金がかからない代わりに」
- 「税金を減らす仕組み（損益通算）も使えない」
という設計になっています。
👉 **これはNISAの欠点というより“仕様”**です。
NISAで損すると、具体的にどうなる？
ケース①：NISA口座しか持っていない場合
- 評価損が出る
- 売却しても税金はゼロ
- 何も起きない（ただ損しただけ）
👉 税務的な手続きも不要。
ケース②：特定口座で利益が出ている場合
- 特定口座：＋50万円
- NISA：−20万円
👉 相殺できない
- 特定口座の50万円 → そのまま課税
- NISAの20万円損 → なかったことになる
ここが一番「損した気分」になりやすいポイントです。
「じゃあNISAって損じゃない？」と思った人へ
ここ、めちゃくちゃ大事なので強調します。
NISAは「勝ったときの破壊力」が圧倒的
たとえば、
- 利益100万円が出た場合
- 特定口座 → 約20万円が税金
- NISA → 税金ゼロ
👉 数回の「非課税の勝ち」で、
1回の損益通算不可なんて余裕で回収できます。
NISAで損しにくくする考え方
① 長期・分散・積立が前提
短期売買はNISAと相性が悪いです。
② ハイリスク商品は特定口座も検討
- 個別株
- レバレッジ商品
👉 損益通算できる特定口座の方が向くケースもあります。
③ 「NISA枠はチケット」だと考える
NISA枠は、
将来の利益を非課税にするためのチケット
一時的な含み損で一喜一憂しすぎなくてOKです。
SBI証券を使っている人の注意点
SBI証券では、NISA口座で売却した損失を、
自動的に特定口座へ移して損益通算することはできません。
👉 操作ミスや勘違いが多いポイントなので、
詳しくは別記事で解説しています。
まとめ
- NISAで損しても税金は取られない
- ただし損益通算はできない
- それでも長期ではNISAの非課税メリットは圧倒的
NISAは
「短期の損得」より「長期の税金差」を取りにいく制度。
仕組みを知っていれば、
損が出ても冷静に使い続けられます。
コメント